Comment clôturer l'exercice comptable dans AbaNinja ?

Une fois par an, une entreprise doit clôturer ses comptes annuels et clore l'exercice dans AbaNinja.

Pour pouvoir clôturer un exercice avec succès dans AbaNinja, certaines conditions doivent être remplies. AbaNinja vous aide à le faire grâce à un processus en plusieurs étapes.

Conditions préalables

Bref aperçu

• Un exercice qui correspond à l'année civile ne peut être clôturé que le 1er février de l'année suivante.
• L'exercice précédent doit être clôturé.
• Les propositions de comptes nécessaires doivent être disponibles.
• Les comptes de transfert doivent être équilibrés.
• Les paiements ouverts doivent être clôturés.
• Les périodes de TVA doivent être clôturées.

À partir de quand est-il possible de clôturer un exercice ?

La clôture d'un exercice comptable est possible un mois après la fin de l'exercice. Pour un exercice qui correspond à l'année civile, la clôture annuelle peut avoir lieu à partir du 1er février de l'année suivante.

Quelles propositions de comptes doivent être disponibles pour la clôture de l'exercice ?

Les propositions de comptes suivantes doivent être entièrement saisies pour la clôture de l'exercice :

1. Solde de clôture du passif
   • Groupe : Généralités
   • Type : Solde de clôture
   • Compte : Le compte doit être dans le domaine du niveau Passifs
2. Solde de clôture du compte de résultat
   • Groupe : Général
   • Type : Solde de clôture
   • Type : Neutre
   • Compte : Le compte doit être dans le domaine du niveau Neutre
3. Différences de change Produit
   • Groupe : Général
   • Type : Différences de change
   • Type : Produit
4. Différences de change Charges
   • Groupe : Général
   • Type : Différences de change
   • Type : Charges

Comment les comptes de transfert peuvent-ils être soldés ?

Les comptes de transfert doivent présenter un solde de 0 pour la clôture d'un exercice. Vous pouvez y parvenir en saisissant de nouvelles écritures ou en déplaçant des écritures existantes. Pour les plans comptables prédéfinis d'AbaNinja, cela concerne les comptes de transfert 1090 et 1099.

Pour le déplacement, vous pouvez cliquer sur les trois points (°°°) de chaque écriture, sélectionner « Déplacer écriture » et la déplacer sur le compte correct.

Quels paiements doivent être traités pour la clôture de l'exercice ?

Sous Finances > Paiements, il ne doit pas y avoir de paiements ouverts qui concernent l'exercice à clôturer.

Où les décomptes TVA peuvent-ils être clôturés ?

De plus, le décompte TVA de l'exercice correspondant doit être clôturé dans AbaNinja. Vérifiez donc si, sous Comptabilité > TVA > Décompte TVA, les quatre trimestres de TVA sont clôturés ou procédez à la clôture.

Informations complémentaires sur le décompte TVA:

• Comme puis-je créer le décompte TVA ?

• Comment les champs du décompte TVA (méthode effective) sont-ils calculés?

•  Pourquoi ne puis-je pas voir la rubrique TVA?

Comptabilisation du bénéfice ou de la perte

Sous Comptabilité > Rapport, tu trouves le bilan et le compte de résultats.

Le montant comptabilisé en tant que bénéfice ou perte se trouve dans le bilan sous Résultat non comptabilisé et dans le compte de résultats, tout en haut, sous le poste Compte de résultats.

Ces deux montants doivent être égaux. Si ce n'est pas le cas, vous devez en chercher la cause dans votre comptabilité et la corriger en conséquence.

La compensation de la monnaie étrangère, qui peut être comptabilisée lors de la clôture annuelle, peut modifier ce montant.

Autres points à savoir

• Les documents comptables ouverts d'un exercice clôturé ne peuvent plus être annulés. Cela concerne les factures, les notes de crédit, les documents fournisseurs et les avoirs fournisseurs.
• Pendant le processus de clôture de l'exercice, vous pouvez décider si la compensation de change doit être exécutée.
• Pour le taux de change, le taux du dernier jour de l'exercice est automatiquement proposé. Ce taux peut être remplacé lors de la clôture.
• Si des reports de solde sont déjà activés, vous pouvez décider pendant le processus de clôture annuelle comment AbaNinja doit continuer. Vous pouvez conserver les reports de solde existants ou laisser le système reprendre les reports de solde calculés selon la clôture.
• La clôture d'un exercice est définitive. Une réouverture de l'exercice ne peut être effectuée que par le support AbaNinja, moyennant des frais.

Clôturer l'exercice

L'exercice comptable peut être clôturé sous Paramètres > Comptabilité > Exercices. Pour ce faire, sélectionnez l'action "Clôturer exercice" via les trois points (°°°) .

Réouverture d'un exercice

La réouverture d'une année commerciale clôturée ne peut être effectuée que par le support AbaNinja. La réouverture est payante et sera facturée à 200 CHF hors TVA.